What Is Interest Coverage Ratio In Hindi?

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What Is Interest Coverage Ratio In Hindi?

ब्याज कवरेज अनुपात इस बात का माप है कि कोई कंपनी अपने ऋण भुगतान का कितना अच्छा सम्मान कर सकती है। अनुपात की गणना कंपनी के ईबीआईटी को ब्याज व्यय की कुल राशि से विभाजित करके की जा सकती है। 

यह आंकड़ा वार्षिक प्रतिशत दर के रूप में भी व्यक्त किया जा सकता है। उदाहरण के लिए, इसे कुल ब्याज व्यय से विभाजित EBIT के रूप में व्यक्त किया जा सकता है। एक उच्च अनुपात का मतलब है कि एक कंपनी अपने ऋण भुगतान का सम्मान करने में बेहतर है। लेकिन यह समझना महत्वपूर्ण है कि व्यवसाय के लिए इसका क्या अर्थ है।

ब्याज कवरेज अनुपात की गणना करों, मूल्यह्रास और परिशोधन (ईबीआईटीडीए) से पहले की कमाई का उपयोग करके की जाती है, जो आय विवरण में ईबीआईटी से पहले दिखाई देती है।

एक उच्च अनुपात एक बेहतर स्थिति का संकेत देता है, जबकि एक कम अनुपात डिफ़ॉल्ट या दिवालियापन के उच्च जोखिम का सुझाव देता है। इसलिए, किसी व्यवसाय के लिए यह जानना महत्वपूर्ण है कि उसका ब्याज कवरेज स्तर क्या है। यह अनुपात एक देनदार को चुनने में निर्धारण कारक होगा।

किसी कंपनी के वित्तीय स्वास्थ्य का मूल्यांकन करते समय उसका ब्याज कवरेज अनुपात एक महत्वपूर्ण कारक होता है। उच्च अनुपात एक ठोस वित्तीय स्थिति का संकेत देते हैं, जबकि कम अनुपात एक ऐसी कंपनी को इंगित करते हैं जो दिवालिएपन के जोखिम में है। 

एक कंपनी के ब्याज कवरेज अनुपात की गणना उसके बकाया ऋण पर ब्याज भुगतान की कुल राशि से करों से पहले आय को विभाजित करके की जा सकती है। उच्च ब्याज कवरेज अनुपात वाली कंपनी के पास अपनी आय के साथ अपने ऋणों को कवर करने और उच्च राजस्व स्तर बनाए रखने के लिए संसाधन होते हैं।

एक कंपनी जो 750,000 डॉलर प्रति तिमाही कमाती है, उस पर हर छह महीने में 240,000 डॉलर का बकाया होगा। इसके ब्याज कवरेज अनुपात की गणना पुरानी राशि को नई राशि से विभाजित करके की जाती है। 

उदाहरण के लिए, 6.25 का आईसीआर किसी व्यवसाय के लिए एक अच्छा अनुपात माना जाता है। हालांकि, यदि अनुपात कम है, तो कंपनी को डिफ़ॉल्ट और दिवालिया होने का खतरा है। ऐसे में बेहतर है कि कर्ज से पूरी तरह बचना चाहिए।

ब्याज कवरेज अनुपात इस बात का माप है कि कोई कंपनी अपनी वर्तमान आय के साथ अपने ऋण का भुगतान कितनी अच्छी तरह कर सकती है। अनुपात की गणना मासिक या वार्षिक आधार पर की जा सकती है। कम ब्याज कवरेज अनुपात खराब वित्तीय स्थिति का संकेत देता है। 

उच्च अनुपात का अर्थ है कि संगठन की वर्तमान आय अपने ऋणों का भुगतान करने के लिए बहुत कम है। राजस्व में थोड़ी गिरावट संगठन को दिवालियेपन की ओर ले जाएगी। दोनों ही मामलों में, ऋण कंपनी की देनदारियां हैं।

एक ब्याज कवरेज अनुपात एक कंपनी की अपने कर्ज का भुगतान करने की क्षमता का एक महत्वपूर्ण संकेतक है। एक उच्च अनुपात का मतलब है कि संगठन अपनी वर्तमान आय के साथ अपने ऋणों को कवर करने में सक्षम है। 

एक फुलाया हुआ अनुपात एक संकेत माना जाता है कि एक कंपनी विलायक है। कम ब्याज कवरेज अनुपात इंगित करेगा कि एक कंपनी के दिवालिया होने का उच्च जोखिम है। अनुपात जितना अधिक होगा, उतना अच्छा होगा। एक कंपनी के लिए, यह उसके वित्तीय स्वास्थ्य का एक महत्वपूर्ण संकेतक है।

ब्याज कवरेज अनुपात में आपको किन शर्तों पर विचार करना चाहिए? 

किसी कंपनी की वित्तीय स्थिरता और लाभप्रदता का मूल्यांकन करने के लिए ब्याज कवरेज अनुपात का उपयोग किया जाता है। यह एक फर्म की लाभप्रदता निर्धारित करने के लिए एक महत्वपूर्ण मीट्रिक है। इसका उपयोग यह निर्धारित करने के लिए भी किया जा सकता है कि कोई फर्म अपनी ब्याज लागतों को कवर कर सकती है या नहीं। 

हालांकि, एक सूचित निर्णय लेने के लिए एक व्यक्ति को अपनी सीमाओं के बारे में पता होना चाहिए। कंपनी के दीर्घकालिक वित्तीय स्वास्थ्य की भविष्यवाणी करने के लिए अकेले इस मीट्रिक का उपयोग करना पर्याप्त नहीं हो सकता है। अंतिम निर्णय लेने से पहले अन्य कारकों को देखना आवश्यक है।

विचार करने वाला पहला कारक कंपनी पर कितना कर्ज है। एक कंपनी की कुल देनदारी $625,000 हो सकती है। उस कंपनी के लिए मासिक ब्याज भुगतान $30,000 है। यदि इन भुगतानों को राजस्व द्वारा कवर नहीं किया जाता है, तो ब्याज व्यय सबसे महत्वपूर्ण व्यय है। 

ब्याज कवरेज अनुपात की गणना करने के लिए, निवेशकों को कंपनी के कुल राजस्व और व्यय को देखना होगा। फिर, वे यह निर्धारित करने के लिए सूत्र का उपयोग कर सकते हैं कि कोई कंपनी अपने ऋण दायित्वों को पूरा कर सकती है या नहीं।

विचार करने के लिए एक अन्य कारक वर्तमान आय की राशि है। उच्च वर्तमान आय वाली कंपनी के पास अस्थायी मंदी के खिलाफ अधिक कुशन होता है। इसके विपरीत, वर्तमान आय के निम्न स्तर वाली कंपनी एक अनिश्चित स्थिति में है। 

राजस्व में मामूली गिरावट भी कंपनी का सफाया कर सकती है। ब्याज कवरेज अनुपात की गणना ब्याज और करों से पहले की कमाई को सभी बकाया ऋणों के कुल ब्याज व्यय से विभाजित करके की जाती है। इन ऋणों में ऋण, ऋण की रेखाएं, बांड और अन्य संपत्तियां शामिल हो सकती हैं। यह अनुपात मासिक या वार्षिक किया जा सकता है।

जबकि ब्याज कवरेज अनुपात संभावित ऋण डिफ़ॉल्ट की पहचान करने के लिए एक प्रमुख संकेतक है, यह निर्धारित करने के लिए हमेशा पर्याप्त नहीं होता है कि कोई कंपनी वित्तीय रूप से स्थिर है या नहीं। इसका बुद्धिमानी से उपयोग करना महत्वपूर्ण है। 

कम या गैर-मौजूद अनुपात यह संकेत दे सकता है कि कंपनी को अपने ऋण चुकाने में असमर्थ होने का खतरा है। जब यह अधिक होता है, तो यह कंपनी के भविष्य के लिए एक अच्छा संकेतक होता है। और कम ब्याज कवरेज अनुपात यह निर्धारित करने में मदद कर सकता है कि यह दिवालिया हो जाएगा या नहीं।

ब्याज कवरेज अनुपात का उपयोग करना निवेशकों के लिए यह निर्धारित करने के लिए एक बहुत ही उपयोगी उपकरण हो सकता है कि कोई कंपनी अपने दायित्वों को पूरा करने और विलायक रहने में सक्षम है या नहीं। यह सूत्र मापता है कि कोई कंपनी ऋण पर कितना पैसा खर्च कर सकती है और वह कितनी मासिक भुगतान कर सकती है। 

नतीजतन, यह एक संकेतक हो सकता है कि कोई कंपनी वित्तीय संकट में है या नहीं। इसलिए, यदि कोई निवेशक किसी व्यवसाय के दिवालिया होने के खतरे में कर्ज की मात्रा के बारे में चिंतित है, तो उसके ब्याज कवरेज अनुपात की जांच करना महत्वपूर्ण है।

कंपनी की क्रेडिट योग्यता का आकलन करते समय, कंपनी का ब्याज भुगतान फर्म के वित्तीय स्वास्थ्य के सबसे महत्वपूर्ण संकेतकों में से एक हो सकता है। 

एक उच्च आईसीआर एक संकेत है कि एक कंपनी आर्थिक रूप से स्थिर है। यह उधारदाताओं को एक फर्म की साख का मूल्यांकन करने में मदद करता है। ICR जितना अधिक होगा, उतना अच्छा होगा। एक उच्च आईसीआर कंपनी की स्थिरता को दर्शाता है।

क्या उच्च या निम्न ब्याज कवरेज अनुपात रखना बेहतर है?

जबकि कम ब्याज कवरेज अनुपात बेहतर है, इसकी सीमाएं हैं। इसके अलावा, एक उच्च ब्याज कवरेज अनुपात एक चक्रीय कंपनी को दिवालिएपन में धकेल सकता है। 

और जबकि यह करों को प्रतिबिंबित नहीं करता है, यह खर्च सभी कंपनियों के लिए एक वास्तविकता है और सत्ता में सरकार के आधार पर व्यापक रूप से भिन्न हो सकता है। कमियों के बावजूद, कम ब्याज की तुलना में उच्च ब्याज कवरेज प्रतिशत होना अभी भी बेहतर है।

ब्याज कवरेज अनुपात कंपनी के ईबीआईटी के साथ ऋण व्यय को कवर करने की कंपनी की क्षमता का एक उपाय है। एक उच्च अनुपात का मतलब है कि एक कंपनी अधिक विश्वसनीय और स्थिर है। 

उच्च ब्याज कवरेज अनुपात का एक अच्छा उदाहरण एक ऐसी कंपनी है जिसके पास ऋण ब्याज पर खर्च की तुलना में आठ गुना अधिक ईबीआईटी है। लेकिन अगर किसी कंपनी का ICR कम है, तो यह व्यवसाय के लिए परेशानी का सबब बन सकता है।

ब्याज कवरेज अनुपात की गणना त्रैमासिक रूप से की जाती है और इसे एक ट्रेंड लाइन के रूप में ट्रैक किया जा सकता है। यदि अनुपात कम हो रहा है, तो यह इस बात का संकेत हो सकता है कि कंपनी को समस्या हो रही है। 

अगर आपके पास ऐसी कंपनी में इक्विटी है, तो आपको अपने पोर्टफोलियो को और नुकसान से बचाने के लिए अपनी इक्विटी होल्डिंग्स को बेचने पर विचार करना चाहिए। अगर ब्याज कवरेज 1.5 से कम है, तो कंपनी को अपने कर्ज का भुगतान करने में परेशानी होने की संभावना है।

सामान्य तौर पर, एक उच्च ब्याज कवरेज अनुपात का मतलब है कि कंपनी के ऋण अच्छी तरह से प्रबंधित होते हैं। अनुपात जितना अधिक होगा, उतना अच्छा होगा। उच्च ब्याज कवरेज अनुपात वाली कंपनी अपनी मौजूदा कमाई के साथ अपने कर्ज का भुगतान करने में सक्षम होगी। 

कम ब्याज कवरेज अनुपात का मतलब यह हो सकता है कि एक कंपनी “बहुत सुरक्षित” हो गई है और उत्तोलन के अवसरों का लाभ नहीं उठा रही है।

जैसा कि आप देख सकते हैं, एक उच्च ब्याज कवरेज अनुपात का मतलब है कि कंपनी अपने कर्ज का भुगतान करने में सक्षम है। कम ब्याज कवरेज अनुपात एक फर्म की वित्तीय भेद्यता का संकेत है। 

यह दिखाता है कि कंपनी की मौजूदा कमाई उसके कर्ज को कवर नहीं करती है। नतीजतन, गिरते ब्याज कवरेज अनुपात दिवालिएपन के लिए फाइल करने के लिए एक चेतावनी संकेत हो सकता है।

1.5 और तीन के बीच ब्याज कवरेज अनुपात एक अच्छा बेंचमार्क है। कम ब्याज कवरेज अनुपात यह संकेत दे सकता है कि कंपनी बहुत जोखिम भरा है। कम ब्याज कवरेज अनुपात वाले उद्योग को जोखिम भरा माना जाता है। 

दूसरी ओर, एक बढ़ा हुआ अनुपात दर्शाता है कि कंपनी का मुनाफा अपने कर्ज को कवर करने के लिए बहुत कम है। इसलिए, एक उच्च ब्याज कवरेज अनुपात हमेशा बेहतर होता है।

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Conclusions

दोस्तों आशा करता हूँ की आपको आज का ब्लॉग पसंद आया होगा जो की What Is Interest Coverage Ratio In Hindi? से रिलेटेड था और अगर इससे रिलेटेड किसी तरह के मन मे डाउट हो तो नीचे कमेन्ट जरूर करिएगा जिससे की आपका सवाल का जवाब जल्दी से आपको मिल सके।

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